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发布机构: 县财政局
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弥渡县2021年政府决算公开

发布时间：2022-08-09 15:42

来源：弥渡县财政局

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弥渡县人民政府

关于2021年地方财政决算(草案）的

报告

---2022年7月22日在弥渡县第十八届人大常委会第4次会议上

县财政局局长李郁荣

主任、副主任、各位委员：

我县2021年地方财政收支决算结账工作已与省、州财政办理结束。受县人民政府委托，现向本次会议报告全县2021年地方财政收支决算情况，请予审议。

一、2021年地方财政决算情况

2021年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，县人民政府及其财政部门深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实兜牢“三保”底线，坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，为全县“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年，全县一般公共预算收入完成50466万元，完成年初预算的100.03%，较上年增收2430万元，增长5.06%，一般公共预算收入首次突破5亿元大关。其中：税收收入完成25296万元，较上年增收731万元，增长3%，占一般公共预算收入的50.1%；非税收入完成25170万元，较上年增收1699万元，增长7.2%，占一般公共预算收入的49.9%。全县一般公共预算支出完成221720万元，较上年收付实现制同口径增支1487万元，增长0.7%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入50466万元，返还性补助收入3555万元，一般性转移支付收入151728万元，专项转移支付收入41615万元，调入资金36679万元（其中:基金调入6269万元，国有资本经营预算调入24万元，其他调入30386万元），动用预算稳定调节基金792万元，收入总计284835万元；一般公共预算支出221720万元，地方政府向国际组织借款还本支出30万元，上解上级支出4991万元，结转下年支出55911万元，补充预算稳定调节基金209万元，调出资金1974万元，支出总计284835万元；收支相抵，年终收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年，全县政府性基金预算收入完成7353万元，完成年初预算的20.3%，较上年减收12567万元，减63.1%。收入未完成年初预算且较上年减收较大的主要原因是土地出让收入未实现预期目标。政府性基金预算支出完成16754万元，较上年同口径减支40221万元，减70.6%。政府性基金减支较大的主要原因是2020年上级下达我县新增专项债券资金48700万元，抗疫特别国债资金6709万元。2021年上级下达我县新增专项债券资金13200万元。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入7353万元，上级补助收入2848万元，新增专项债券收入13200万元，上年滚存结余180万元，调入资金1974万元，收入总计25555万元；政府性基金预算支出16754万元，调出资金6269万元，结转下年支出2532万元，支出总计25555万元；收支相抵，年终收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2021年，全县社会保险基金收入完成56761万元，完成年初预算的116.1%，较上年增收14693万元，增长34.9%。全县社会保险基金预算支出完成51169万元，完成年初预算的106.5%，较上年增支9795万元，增长23.7%。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入56761万元，社会保险基金预算支出51169万元，收支相抵，本年结余5592万元，年末滚存结余39551万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全县国有资本经营预算收入完成24万元，完成年初预算的133.3%，较上年增收24万元。全县国有资本经营预算支出完成5万元，较上年增支5万元。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入24万元，上级补助收入16万元，上年结转收入4万元，收入总计44万元；国有资本经营预算支出5万元，调出资金24万元，结转下年支出15万元，支出总计44万元。收支相抵，年终收支平衡。

（五）与县十八届人大一次会议报告变化情况

1.一般公共预算收支决算变化情况。与在县十八届人民代表大会第一次会议上报告的情况相比，收入总计增加了1977万元，主要原因：一是返还性补助减少了104万元，主要是其他税收返还收入减少104万元。二是结算补助增加103万元（主要是结算补助增加易地收购生鲜乳税收分配103万元）。三是共同事权增加4万元（四舍五入原因造成）。四是调入资金增加1974万元（主要是基金调入增加1974万元）。支出总计增加了1977万元，主要原因：一是调出资金增加1974万元。二是上解支出增加339万元（其中：烟叶税上解增加29万元、固定性上解减少38万元、增值税留抵退税清算上解增加348万元）。三是结转下年支出减少403万元。四是结余方面增加了67万元。根据《预算法》“各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”的规定，决算数增设预算稳定调节基金为209万元（含年初人代会报告结余142万元）。其他情况与在县十八届人民代表大会第一次会议上报告的完全一致。

2.政府性基金决算变化情况。与在县十八届人民代表大会第一次会议上报告的情况相比，收支总计增加1974万元。主要是调入资金和调出资金分别增加了1974万元。调入调出资金增加的主要原因是：宾南高速项目尚未实施完成，专项债券还本付息支出无对应收入来源，根据财政决算政府性基金收支对应相关要求，调入公共预算后从公共预算调回相应收入科目，确保相应政府性基金科目收支平衡。具体为：调入车辆通行费相关收入1576万元，国有土地收益基金相关收入69万元，其他政府性基金相关收入329万元，主要为了确保政府收费公路专项债券付息支出和其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出。其他情况与在县十八届人民代表大会第一次会议上报告的完全一致。

3.社保基金决算变化情况。与在县十八届人民代表大会第一次会议上报告的情况相比，一是2021年社保基金预算收入决算数为56761万元，较执行数56533万元增加217万元；二是2021年社保基金当年结余决算数为5592万元，较执行数5375万元增加217万元；三是2021年社保基金年末滚存结余决算数为39551万元，较执行数39334万元增加217万元。差异的主要原因为向县十八届人民代表大会第一次会议报告时，社保基金决算尚未完成，报告数据为预计数据，与最终同州决算数据存在一定差距。

4.国有资本经营预算执行情况与在县十八届人民代表大会第一次会议上报告的完全一致。

（六）政府性债务情况

2021年，全县政府债务余额113430.45万元（一般债务36535.45万元，专项债务76600万元，政府或有债务295万元）。我县2021年政府债务限额为130000万元（其中：一般债务49100万元，专项债务80900万元），债务总额保持在限额以内，债务风险总体可控。2021年，上级财政转贷我县新增专项债券资金13200万元，主要用于大三村水库工程2900万元、城市停车场建设项目5000万元、职中实训基地建设项目5300万元。2021年，我县政府债券付息支出3526.61万元，其中：一般债券付息支出1072.5万元，专项债券付息支出2454.11万元。

需要特别说明的是，目前州财政局尚未正式批复2021年决算。若数据发生变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2021年财政工作的主要成效

（一）加强财源建设，夯实财源基础。一是落实减税降费政策。认真贯彻落实上级减税降费政策，全年累计减税降费18976万元，其中：增值税减免8474万元，企业所得税减免8194万元，进一步减轻企业负担，助力营商环境优化。二是支持产业园区建设。2021年安排工业发展专项资金3000万元，主要用于产业园区征地补偿、规划修编和产业园区建设，进一步改善园区基础设施，优化园区综合发展环境。三是加强收入征管。加强对房地产等重点行业、重点税源、重点企业的监控，兼顾零星税源征收。进一步加强执收执法单位罚没收入、行政事业性收费收入、国有土地出让收入等非税收入的管理，确保财政收入稳预期、有质量、可持续。四是加大向上争取力度。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接，加大力度争取中央、省、州资金支持。

（二）优化支出结构，深化民生福祉。不折不扣落实政府过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，增进民生福祉。一是兜牢“三保”底线，确保从源头防范和降低财政运行风险，保证各项政策落到实处，做到应保尽保。二是支持教育提质增效加快发展完善教育经费保障机制，逐步提高教育基础设施建设；加快补齐医疗卫生短板，支持疫情防控常态化，确保疫情防控资金及时足额拨付到位。支持开展爱国卫生“7个专项行动”，推动健康弥渡行动落实；支持高校毕业生、下岗失业人员、退役军人和农民工等重点群体就业，做好保障农民工工资治欠保支各项工作。三是支持国家园林县城和美丽县城创建，实施标准化农贸市场升级改造，城市公园、口袋公园，城市停车场建设，实现一级干道强弱电及给排水管线全入地和县城旱厕、“断头路”全消除。完成棚户区、老旧小区改造900户。不断优化城乡居住环境，提升人民群众的获得感和幸福感。

（三）聚焦重点工作，防范财政运行风险。一是全面推进乡村振兴战略，保留并调整优化原中央财政专项扶贫资金，加强项目资金监管，因地制宜巩固拓展脱贫攻坚成果和衔接推进乡村振兴。二是支持污染防治和生态修复。支持大气、水、土壤等污染防治，推动重点流域水污染防治、城市污水集中处理和生活垃圾无害化处理。继续推进山水田林湖草生态保护修复工程，支持退耕还林、地质灾害防治和矿山环境治理。三是防范财政运行风险。扎实做好政府性债务和隐性债务风险防范工作，推进财政暂付款清理消化，防范化解国库资金运行风险。加强库款运行分析和监控，对库款保障水平动态监控、动态评估、动态处理，对工资支付风险进行保障评估。加快暂付款清理收回，坚决防范支付风险，严格控制新增财政暂付款。

（四）优化金融环境，降低企业融资成本。一是支持疫情防控重点保障企业及复工复产融资需求。二是切实运用好再贷款政策工具，有效支持涉农小微企业发展，切实降低“三农”和涉农企业融资成本。三是精准做好稳企业保就业信贷对接，为50余家小微企业和40余家农业新型合作主体实现融资144笔，贷款余额31776万元，加权平均利率水平5.05%。四是创新信贷产品，结合县域实际，推出弥猪产业贷、弥牛产业贷、弥菜产业贷、弥旅住宿贷、弥旅餐饮贷、弥旅开发贷、弥居消费贷、弥居家园贷、幸福头雁贷等9类服务辖区内乡村振兴过程中各领域的信贷投入，助力乡村振兴产业发展。

（五）持续深化各项改革，财政管理提质增效。一是稳步推进全县预算单位差旅电子凭证网上报销改革。进一步规范公务人员差旅行为管理，为社会培育电子文件应用环境，有效降低党政机关行政运行成本，推动电子凭证应用及普及。二是深入推进预算管理一体化。实施财政核心业务一体化暨云南省地方财政预算标准化平台建设，初步实现项目库管理、预算编制、预算批复、指标管理、预算执行、国库支付、动态监控、会计核算、决算和综合财报的有机衔接。三是深入开展预算绩效管理工作。先后出台了《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》《财政专项资金绩效管理暂行办法》《县级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》等。适时开展绩效目标运行监控，实现了绩效目标实现程度和预算执行情况的“双监控”，监控范围比例达100%。四是全面深化政府采购制度改革和政府购买服务改革。认真贯彻落实政府采购制度改革的各项要求，规范政府采购行为，提升政府采购领域“放管服”水平和资金使用效益，降低采购成本。五是加强财政资金监管。健全专项监督与日常监管相结合的监督机制，持续加大疫情防控、直达资金、脱贫攻坚等重点领域，地方政府专项债券、重大项目前期经费等重点资金的监管。

三、本级预备费及重大投资项目资金使用情况

（一）本级预备费使用情况。2021年年初预算安排预备费4000万元，年度预算执行中实际安排支出3859万元，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。具体使用情况为：一般公共服务支出698万元，公共安全支出40万元，教育支出200万元，科学技术支出45万元，文化旅游体育与传媒支出320万元，社会保障和就业支出46万元，卫生健康支出46万元，节能环保支出145万元，城乡社区支出351万元，农林水支出431万元，交通运输支出200万元，资源勘探工业信息等支出30万元，自然资源海洋气象等支出290万元，住房保障支出600万元，粮油物资储备支出217万元，灾害防治及应急管理支出200万元。

（二）本级重大投资项目资金安排使用情况(实际清算拨付金额）。2021年年初预算安排及年度执行中用存量资金安排的重点保障项目主要有：城市建设用地土地开发费用及征地和拆迁补偿支出5130万元；保障性安居工程项目补助资金3519万元；弥渡城乡投公司土地增减挂贷款项目还贷专项资金2101万元；弥渡工业发展专项资金1640万元；2013年保障房建设（泰和小区）项目省级统贷还贷专项资金1100万元；宾南高速公路征地拆迁补偿专项资金1000万元；弥渡县脱贫攻坚（奖励经费）专项资金604万元；厕所革命项目专项资金469万元；2021年县级选派驻村扶贫工作队员差旅费专项资金400万元；县城环境卫生市场化运作项目专项资金400万元；农业保险财政补贴经费307万元；2016年棚户区改造国开行贷款佣金及还贷专项资金240万元；城市绿化管护专项资金228万元；县级储备粮玉米轮入专项资金217万元；弥渡一中与北大金秋新技术有限公司提质升级合作办学所需补助经费200万元。通过重点项目的实施，全县基础设施建设不断加强，社会事业得到优先发展。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是财政增收基础不牢，财政收入质量低。国内外形势的不确定性、减税降费政策落实及疫情防控严峻形势，对财政经济运行的冲击和影响短期难以消退。二是财政保障能力不强，收支矛盾异常突出。乡村振兴、产业发展、城市建设等重点支出需求较大，财政保基本民生、保工资、保机构正常运转兜底任务繁重，财政支出压力逐年增大，收支矛盾十分尖锐，财政收支平衡压力异常艰难。三是财政风险隐患加大。我县政府债务虽然控制在限额范围内，但随着逐步进入债务还本付息的高峰期，偿债支出逐年增加，还本付息压力陡增。县级财政暂付款规模较大，国库资金管理制度性约束不强，加快经济发展和保障财政自身安全任重道远。针对这些困难和问题，将在今后工作中运用改革的思路、创新的办法、务实的举措逐步加以解决。

主任、副主任、各位委员，今年以来，受经济下行和疫情防控影响，2022年财政收支形势仍旧严峻，完成全年收入目标任务存在较大困难。2022年1至6月全县完成一般公共预算收入20314万元，完成年初预算的38.3%，较上年同期增收16万元，增长0.08%；完成一般公共预算支出108570万元，完成年初预算的47.5%，较上年同期增支24388万元，增长28.9%。下半年，县人民政府及其财政部门将紧紧围绕县委中心工作，主动接受县人大及其常委会的监督，严格执行县人大批准的预算，认真落实本次会议审议意见，贯彻落实积极的财政政策更加积极有为和提质增效的目标，坚定信心，凝心聚力，攻坚克难，奋力实干完成全年目标任务，为建设名副其实的“小河淌水·幸福弥渡”提供有力的财力保障，为推动全县经济社会高质量跨越式发展做出新的贡献！