弥渡县2023年政府决算公开

监督索引号53292503100011000

弥渡县人民政府

关于2023年地方财政决算(草案）的

报     告

 

－2024年7月23日在弥渡县第十八届人大常委会第十九次会议上

 

县人大常委会：

我县2023年地方财政收支决算结账工作已与州财政办理结束。受县人民政府委托，现向本次会议报告全县2023年地方财政收支决算情况，请予审议。

一、2023年地方财政决算情况

2023年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，县人民政府及其财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕年初各项收支目标任务，全面落实中央和省州财政经济稳增长政策措施，扎实推进积极财政政策落实落细，切实兜牢基层“三保”底线，有效防范化解地方政府债务风险，有力促进县域经济回升向好，为建设名副其实的“小河淌水·幸福弥渡”发挥积极作用。

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，全县一般公共预算收入完成54108万元，完成年初预算的101.86%，完成调整预算数的100.05%，较上年增收3520万元，增长7%。其中：税收收入完成25035万元，较上年增收1765万元，增长7.6%，占一般公共预算收入的46.3%；非税收入完成29073万元，较上年增收1755万元，增长6.4%，占一般公共预算收入的53.7%。

2023年，全县一般公共预算支出完成279014万元，完成年初预算的109.29%，较上年增支31154万元，增长12.6%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入54108万元，返还性补助收入3659万元，一般性转移支付收入232906万元，专项转移支付收入35734万元，一般债务转贷收入17430万元，上年结转收入64462万元，动用预算稳定调节基金488万元，政府性基金调入1570万元，收入总计410357万元；一般公共预算支出279014万元，上解上级支出5331万元，债务还本支出17445万元（地方政府向国际组织借款还本支出15万元，地方政府一般债券还本支出1830万元，地方政府其他一般债务还本支出15600万元），增设预算稳定调节基金346万元，调出资金11316万元，结转下年支出96905万元，支出总计410357万元。收支相抵，年终收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，全县政府性基金预算收入完成5933万元，完成年初预算的17.7%，完成调整预算数的86.5%，较上年增收2669万元，增长82.9%。收入未完成年初预算的主要原因是土地出让收入未实现预期目标。政府性基金预算支出完成18381万元，完成年初预算的63.4%，较上年减支28019万元，减少60.4%。政府性基金预算减支较大的主要原因是2022年上级下达我县新增专项债券资金34000万元，2023年无新增专项债券资金。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入5933万元，上级补助收入3940万元，上年结转收入2991万元，再融资专项债券转贷收入7500万元，调入资金11316万元，收入总计31680万元；政府性基金预算支出18381万元，专项债券还本支出8000万元，上解支出155万元（上缴土地出让收入用于农业农村支出省级统筹部分），调出资金1570万元，结转下年支出3574万元，支出总计31680万元；收支相抵，年终收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2023年，全县社会保险基金预算收入完成59172万元，完成年初预算的94.3%，较上年增收1925万元，增长3.4%。全县社会保险基金预算支出完成60994万元，完成年初预算的100.01%，较上年增支6035万元，增长11%。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入59172万元，社会保险基金预算支出60994万元，收支相抵，本年结余-1822万元，年末滚存结余40017万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2023年，全县无国有资本经营预算收入。全县国有资本经营预算支出完成10万元，较上年减少14万元，减58.3%，全部为上级补助支出。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算上级补助收入10万元，收入总计10万元；国有资本经营预算支出10万元。收支相抵，年终收支平衡。

（五）与县十八届人大三次会议报告变化情况

1.一般公共预算收支决算变化情况。与在县十八届人民代表大会第三次会议上报告的情况相比，收入总计增加2488万元，主要原因：一是结算补助增加961万元（其中：2023年阶段性财力补助增加847万元、易地收购生鲜乳税收分配增加64万元、其他结算补助增加50万元）。二是社会保障和就业共同财政事权转移支付减少69万元（大财社〔2023〕95号、大财社〔2023〕145号下达负指标收回）。三是增值税留抵退税及其他退税减税降费转移支付收入增加26万元。四是基金调入增加1570万元。支出总计增加2488万元，主要原因：一是调出资金增加1565万元。二是上解支出减少169万元（其中：出口退税上解增加2万元、烟叶税上解减少37万元、固定性上解减少76万元、其他上解减少58万元）。三是结转下年支出增加746万元。四是补充预算稳定调节基金增加346万元。其他情况与在县十八届人民代表大会第三次会议上报告的完全一致。

2.政府性基金决算变化情况。与在县十八届人民代表大会第三次会议上报告的情况相比，收入总计增加1565万元，主要原因是调入资金增加1565万元。支出总计增加1565万元，主要原因是：一是上解支出减少4万元（其他上解减少4万元）。二是调出资金增加1570万元。三是结转下年支出减少1万元。调入调出资金增加的主要原因：一是根据专项债券管理的相关规定，专项债券还本付息资金来源为公益性项目对应的政府性基金或专项收入。2023年我县专项债券还本付息资金及发行费用11775万元，因政府性基金收入无法覆盖专项债券还本付息，只能通过从一般公共预算调入政府性基金预算来偿还。二是年度执行中急需支出的部分政府性基金项目已形成支出，年终因收入未实现预期，为确保政府性基金年终平衡，从一般公共预算收入调入资金平衡收支预算11316万元。具体为：调入国有土地使用权出让相关收入7990万元、车辆通行费相关收入1576万元，其他政府性基金相关收入1750万元。其他情况与在县十八届人民代表大会第三次会议上报告的完全一致。

3.社保基金决算情况与在县十八届人民代表大会第三次会议上报告的完全一致。

4.国有资本经营决算情况与在县十八届人民代表大会第三次会议上报告的完全一致。

（六）其他需要报告的事项

1.预算调整。根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例，2023年县人民政府提请预算调整1次并获批准。主要是：提请县第十八届人民代表大会常务委员会第十五次会议审议调整县本级一般公共预算和政府性基金预算。

2.地方政府债务余额和限额。2023年，我县政府债务余额158683.01万元（不含或有债务295万元）。其中：一般债务51583.01万元（一般债券47263万元，存量债务4320.01万元），专项债务107100万元。政府债务限额159800万元（其中：一般债务51800万元，专项债务108000万元），债务总额保持在限额以内，债务风险总体可控。

2023年我县偿还政府性债务本金及利息14880.38万元，其中一般债务本金2070万元，利息1042.84万元；专项债务本金8000万元，利息3767.54万元。一般债券到期本金1830万元、专项债券本金7500万元通过申请发行2023年再融资债券偿还，专项债券本金县级偿还500万元，存量债务还本240万元。

3.本级预算稳定调节基金。2023年年初，本级预算稳定调节基金余额488万元，年内动用488万元，按规定将年末净结余增设预算稳定调节基金346万元，年末余额346万元。

4.本级预备费使用情况。2023年年初预算安排预备费4000万元，年度预算执行中实际安排支出3801万元，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。具体使用情况为：一般公共服务支出503万元，国防支出40万元，公共安全支出32万元，教育支出18万元，科学技术159万元，文化旅游体育与传媒支出7万元，社会保障和就业支出152万元，节能环保支出247万元，城乡社区支出194万元，农林水支出1783万元，交通运输支出117万元，资源勘探工业信息等支出141万元，自然资源海洋气象等支出191万元，住房保障支出10万元，灾害防治及应急管理支出149万元，债务付息支出45万元，债务发行费用支出14万元。

5.预算单位结余结转资金处理情况。根据规定，连续两年以上的项目结转和当年净结余全部收归财政统筹。2023年全县收回统筹58632万元，其中：财政授权支付额度结余收回56598万元（其中：2022年及以前下达上级补助收回40592万元，2023年当年下达上级补助收回16006万元），各单位专户存量资金2034万元。收回的存量资金主要用于教育、医疗卫生等重点民生领域和弥补收支平衡缺口。

6.本级重大投资项目资金安排使用情况。2023年年初预算安排及年度执行中用存量资金安排的重点保障项目主要有：国有企业注册资本金专项资金10904.5万元（其中：发展集团注册资本金5255万元、康和房屋租赁公司注册资本金1705万元、弥渡产业园区建设投资开发有限公司注册资本金2739.5万元、弥渡小河淌水文化旅游开发有限公司注册资本金485万元、弥渡县城乡建设投资有限责任公司注册资本金400万元、认缴大理州交投弥渡投资开发有限公司注册资本金320万元)；消化以前年度暂付款8417.73万元（存量资金安排685.13万元，一般公共预算安排7732.6万元）；招商引资工业发展专项资金5996.9万元；弥渡城乡投公司土地增减挂贷款项目还贷专项资金2242万元；兑现云南海川新材料科技有限公司年产2万吨聚酰亚胺纤维项目县级扶持资金1800万元；安排退回增减挂钩结余指标预售合同结算资金1173.9万元；国投公司还本专项经费1367.13万元；项目前期工作经费1022.65万元（含归还农村产业融合发展示范园项目经费100万元）；征地和拆迁补助资金3896.9万元，城市建设用地土地开发补助资金7857.13万元，牛街乡镇通三级路项目征地拆迁补偿专项资金400万元。通过重点项目的实施，全县基础设施建设不断加强，产业发展及社会事业得到进一步发展。

需要特别说明的是，目前州财政局尚未正式批复2023年决算，若数据发生变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2023年财政工作的主要成效

（一）落实积极财政政策，助推经济社会发展。一是落实税费减免政策。坚决贯彻落实中央、省、州关于延续优化的各项减税降费政策措施，全力推进小规模纳税人增值税减免、小微企业和个体工商户所得税减征、小微企业“六税两费”按50%征收等税收优惠政策，贯彻执行阶段性降低失业保险费率至1%等税费优惠政策落地落细，助力企业享受政策红利，为稳市场主体、稳经济大盘积极贡献力量。2023年累计减免税收22158万元（其中：增值税减免12741万元，企业所得税减免5880万元）,减免非税1490万元。二是积极用好财政金融政策。切实加大普惠小微企业支持力度，2023年共发放普惠小微企业信用贷款7473户，贷款余额192137.25万元，同比增加31046.21万元，增长19.2%。2023年以来，普惠小微企业加权贷款利率为4.43%，较上年同期下降50个基点，累计为普惠小微企业让利969.3万元。三是着力优化政府采购营商环境。严格落实《政府采购促进中小企业发展管理办法》，认真贯彻执行政府采购项目向中小微企业倾斜支持政策，将政府采购更多份额预留给中小企业，着力扶持中小微企业发展。2023年全县政府采购合同金额41918万元，其中合同授予中小微企业39923万元，占比95.24%。

（二）强化重点领域投入，厚植财源基础。一是支持重大项目建设。加大项目前期投入力度，县级安排项目前期经费1000万元，支持做好项目储备和前期工作，坚持以大项目拉动投资，催生财源。二是加大招商引资和工业经济支持力度。全年安排招商引资工业发展专项资金7500万元，电商企业培育及商贸、营利性服务企业升限纳统稳增长扶持奖励资金150万元，发挥财政资金引领和撬动作用，吸引更多招商引资项目落地，推动工业经济高质量发展。三是加强收入征管。加强对重点行业、重点税源、重点企业的监控，兼顾零星税源征收。进一步加强执收执法单位罚没收入、行政事业性收费收入、国有土地出让收入等非税收入的管理，确保财政收入稳预期、有质量、可持续。四是落实奖励政策。2023年兑现各乡镇2022年度培植财源考核经费及县对乡镇和部门综合考评奖补经费377.8万元。充分调动乡镇和部门培植财源、协税护税、增收节支的积极性。五是加大向上争取力度。将各乡镇、各部门向上争取资金情况纳入年度综合考评，激发全县各部门向上争取资金的积极性。2023年共争取上级补助资金275321万元。六是扎实推进国有企业改革。结合我县实际，制定了《弥渡县县属国有企业改革发展三年行动方案（2023-2025年）》。加强企业重大事项管理、企业资产管理和财务管理，严格执行各类资金往来的审批、审核、备案等事项。进一步加大国有企业整合重组力度，归类整合业务相同或高度重合的子企业、低效微效企业，强化不动产权证办理督办，加强企业融资服务，集中资源形成合力，将资源向县属国有企业集中。

（三）优化支出结构，加强民生保障。积极筹措资金保障好普惠性、基础性、兜底性民生支出，2023年全县民生支出242871万元，占一般公共预算支出的87%。一是支持教育高质量发展。安排教育支出53555万元，占一般公共预算支出比重为19.2%，完善教育经费保障机制，逐步提高教育基础设施建设。保障学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等各阶段教育经费投入，促进我县教育工作质量提升。二是持续加大卫生医疗健康事业投入力度。安排卫生健康支出38387万元，占一般公共预算支出比重为13.8%，其中：财政对基本医疗保险基金的补助17965万元、公共卫生服务支出4755万元、行政事业单位医疗支出4705万元、医疗救助资金支出1957万元，提升全县卫生健康水平。三是支持社会保障体系建设。安排社会保障和就业支出48851万元，占一般公共预算支出比重为17.5%，其中：最低生活保障支出7562万元、抚恤支出3765万元、特困人员救助供养支出1478万元、残疾人事业支出1205万元，完善社会保障体系，做好困难群众兜底保障。四是全面推进乡村振兴。安排农林水支出57959万元，占一般公共预算支出比重为20.8%，其中巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出25669万元，全力保障巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。突出涉农统筹等资金的优先地位，积极向上级争取衔接资金，加强财政资金的统筹管理，确保上级补助资金和涉农统筹整合资金的高效安全。2023年整合财政涉农资金16912万元，其中：中央资金11704万元、省级资金5208万元。全面落实惠民惠农政策，2023年通过“一卡通”等形式兑付惠民惠农补贴24242.19万元，其中：耕地地力保护补贴2365.98万元、种粮农民一次性补贴181.96万元。

（四）加大财会监督力度，提升财政管理水平。一是健全“过紧日子”长效机制。从严从紧安排预算，严格控制“三公”经费和会议费、培训费等一般性支出，持续压减非重点非刚性支出，集中财力优先保障“三保”、债务还本付息等刚性支出。二是加大“三资”盘活力度。完善“三资”盘活机制，成立县“三资”盘活工作领导小组，调度指挥全县“三资”盘活工作，明确“三资”盘活任务清单，开展“三资”盘活立项跟踪督查，科学统筹盘活我县存量资金、资产、资源，提高国有资产、资源、资金使用效益。2023年完成土地及资产盘活13项，出让总价30985.56万元。持续加大对各部门各单位结转结余资金清理盘活力度，2023年共收回各单位专户存量资金2034万元。三是深入推进财政资金监管“清源行动”。认真贯彻落实县委深化推进“清廉弥渡”建设总体部署，在全县范围内深入开展财政资金监管“清源行动”。成立专项行动领导小组，紧盯财政资金管理使用过程中的关键业务、关键环节、关键人员，制定印发《财政资金监管“清源”行动工作方案》，重点围绕2020年以来，六个方面37种具体情况进行整治，坚持问题导向、目标导向，聚焦财政资金从源头到末梢的全流程、全要素、全方位管控情况，以查促改，强化源头管控，规范资金运行，确保财政资金安全。四是全面实施预算绩效管理。进一步规范财政预算管理，提高财政资金使用绩效，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，对纳入绩效目标管理的全县61家县级预算单位定期开展绩效目标运行监控，实现了绩效目标实现程度和预算执行情况的“双监控”，监控范围比例达100%。

（五）兜牢“三保”底线，防范化解财政风险。一是全面落实“三保”主体责任。把“三保”工作放在各项工作的首位，严守“三保”底线，坚持国家和省级标准的“三保”支出在财政支出中的优先顺序，在预算编制、执行和库款拨付等方面优先保障“三保”支出。2023年弥渡县“三保”支出148965万元，其中：保基本民生支出55978万元、保工资支出84213万元，保运转支出8774万元。二是加强政府债务管理。扎实做好政府债务风险防范工作，根据中央和省州债务风险化解的相关安排，在锁定存量地方债务底数的基础上，制定切实可行的债务风险化解方案，按“一债一策”制定分年偿还计划，坚持以自身化债努力为主，优先考虑通过盘活自身资金资产资源“砸锅卖铁”化债，切实防范和化解地方债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险底线，2023年化解隐性债务2.39亿元。三是防范化解国库资金运行风险。严格执行《财政部关于严格规范地方财政暂付性款项管理的通知》以及省州有关暂付款管理文件精神，按照“积极稳妥、分类处置”的原则制定暂付款消化方案，扎实推进财政暂付款清理消化，加快暂付款清理收回，严格控制新增财政暂付款。加强库款运行分析和监控，对库款保障水平动态监控、动态评估、动态处理，对工资支付风险进行保障评估，防范化解国库资金运行风险。2023年消化暂付款12197.73万元。四是加强金融风险防范。加大处非宣传力度，及时发布县域防非处非预警，建立健全金融风险处置机制，加大地方金融机构不良贷款处置力度，优化贷款环境，确保我县金融机构良性运行。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是弥渡县经济总量小，财政增收乏力，财源基础依然比较薄弱，受经济下行压力及房地产调控等因素影响，土地出让和资产盘活工作不确定性较大。二是财政资金供需矛盾较为突出。乡村振兴、产业发展、城市建设等重点支出需求较大，财政保基本民生、保工资、保机构正常运转兜底任务繁重，财政支出压力逐年增大，收支矛盾十分尖锐。三是专项债券项目收益平衡困难。历年争取的大部分专项债券项目收益较少或无收益，偿付债券本息支出责任最终由县级财政承担，造成财政还款压力较大。四是多重隐患叠加交织，财政安全面临挑战。偿债高峰期到来，地方政府债务到期本息规模逐年加大，同时基层“三保”、暂付款消化，都需要大量的财政投入，在当前财政收入组织困难、地方可用财力增长缓慢的背景下，财政运行风险进一步凸显。五是财政资源统筹能力还不强，财政基础管理和预算管理还需要加强，行政事业单位资产管理基础仍较薄弱，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高，政府“过紧日子”的思想还需进一步树立，在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。针对这些困难和问题，将在今后工作中运用改革的思路、创新的办法、务实的举措逐步加以解决。

当前和今后一个时期，县域经济韧性强、潜力大、长期向好的基本面不会改变。同时，外部环境不稳定、不确定、难预料成为常态，国内需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力依然较大，经济运行不确定不稳定因素增多，财政收支形势依然严峻。2024年1至6月全县完成一般公共预算收入32177万元，完成年初预算数的56.6%,较上年同期增收10826万元，增长50.7%；完成一般公共预算支出165131万元，完成年初预算数的57.5%，较上年同期增支49696万元，增长43.1%。下半年，县人民政府及其财政部门将紧紧围绕县委中心工作，主动接受县人大及其常委会的监督，严格执行县人大批准的预算，认真落实本次会议审议意见，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，把创优提质作为贯穿全年工作的总抓手，坚定不移树牢大抓经济的鲜明导向，全面紧起来、快起来、干起来，于困局中破局，于逆势中起势，落实落细推动经济稳进提质等政策措施，稳妥化解各类风险，确实体现以政领财、狠抓落实、多元争取、重点保障，以财政工作高质量发展助推各项工作创优提质，为加快建设名副其实的“小河淌水·幸福弥渡”而努力奋斗！

以上报告，请予审议。

 

附件：

  1.弥渡县2023年转移支付安排情况的说明20240806092816281
      2.弥渡县2023 年预算执行变动情况的说明20240806092813645
      3.弥渡县2023年举借政府债务情况说明2024080120240806092814674
      4.弥渡县2023年预算绩效管理工作开展情况的说明20240806092814783
      5.弥渡县2023年“三公”经费决算情况说明20240806092813738
      6.弥渡县2023年本级“三公”经费决算情况说明 20240806092814581
      7.弥渡县2023年重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明20240806092816219
      8.弥渡县2023年政府决算公开表20240806092816078
      9.弥渡县2023年政府决算公开目录20240806092815361

 

监督索引号53292503100011111

扫一扫在手机打开当前页