弥渡县财政局2022年度部门决算

监督索引号53292501831801000

弥渡县财政局2022年度部门决算

                     

                      目录

  第一部分  弥渡县财政局概况

  一、主要职能

  二、部门基本情况

  第二部分  2022年度部门决算表

  一、收入支出决算表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算表

  五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

  八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

  十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  第三部分  2022年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明

  二、支出决算情况说明

  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

  二、国有资产占用情况

  三、政府采购支出情况

  四、部门绩效自评情况

  （一）部门整体支出绩效自评情况

  （二）部门整体支出绩效自评表

  （三）项目支出绩效自评表

  五、纳入财政专户管理情况

  六、其他重要事项情况说明

  七、相关口径说明

  第五部分  名词解释

 

 

 

第一部分  弥渡县财政局概况

  一、主要职能

  （一）主要职能

1.拟订全县财政发展中长期规划并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.拟订财政、财务、会计管理的地方性法规、规章制度及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理责任。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。组织拟定县本级部门（单位）经费开支标准、定额。审核批复部门（单位）的年度预决算。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟定全县财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟定有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的地方性法规草案及实施细则，提出地方税收政策调整建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县政府性债务管理。

7.按照规定拟定行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.贯彻执行政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。管理财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案。承担社会保险基金的财政监督管理工作。

11.参与拟订县级基建投资的有关政策。拟定基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.开展财经领域的国际国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。根据授权指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

14.贯彻执行政府和社会资本合作（PPP）有关政策并组织实施。

15.制定全县地方金融业发展规划。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定、发展与改革的措施建议。

16.根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的行业监管。

17.负责县政府与金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持金融监管部门依法履行监督管理职责。参与金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

18.引导和鼓励银行、保险、证券等金融机构服务地方经济社会发展，推进金融服务实体经济工作。加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。

19.根据授权组织、协调、指导重大金融风险防范和应急处置工作。承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。

20.完成县委、县政府交办的其他任务。

  （二）2022年度重点工作任务概述

1.依法加强收入征管，确保财政收入稳定增长。一是围绕全年财政收入目标任务，多措并举开辟财源，不断壮大我县财源税源；二是进一步强化收入征管，积极协税护税，努力促进应收尽收。

2.科学优化支出结构，努力提高公共财政保障能力。一是切实加大重点项目的保障力度，确保财政资金向民生项目倾斜；二是着力构建“三农”投入稳定增长长效机制；三是优先发展教育；四是支持公共卫生改革；五是完善社会保障；六是压缩“三公”经费和行政成本；七是盘活存量资金，加强结余资金管理；八是强化预算约束，严格执行预算收支管理。

3.深化财税体制改革，提高财政科学管理水平。一是深化财税体制改革；二是深化预算管理制度改革，继续做好预决算信息公开工作；三是深化国库管理制度改革；四是积极推进农村综合改革；五是加强财政资金监管;六是加强绩效评价工作；七是加强政府性债务管理。

  二、部门基本情况

  （一）机构设置情况

    弥渡县财政局共设置15个内设机构，包括办公室、预算股、国库股、行财股、农业农村股、经济建设股、社保股、国资股、金融股、采管股、综合股、会计监督股、国投公司、国库支付中心、国有资产管理服务中心。无下属单位。

  （二）决算单位构成

    纳入弥渡县财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个，即为：弥渡县财政局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

    弥渡县财政局2022年末实有人员编制51人。其中：行政编制35人（含行政工勤编制5人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员39人（含行政工勤人员4人），事业人员14人（含参公管理事业人员0人）。

    尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。

    实有车辆1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

    本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明

    弥渡县财政局2022年度收入合计9,715,213.33元。其中：财政拨款收入9,715,213.33元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,557,579.70元，增长19.09%。其中：财政拨款收入增加1,565,779.70元，增长19.21%；主要原因是增加事业人员12人，人员工资、社保缴费、公用经费相应增加。上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少8,200.00元，下降100.00%，主要原因是2022年无其他单位横向财政拨款收入发生。

  二、支出决算情况说明

    弥渡县财政局2022年度支出合计9,719,213.33元。其中：基本支出7,655,720.47元，占总支出的78.77%；项目支出2,063,492.86元，占总支出的21.23%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加609,222.43元，增长6.69%。其中：基本支出增加623,715.98元，增长8.87%；主要原因是增加事业人员12人，人员工资、社保缴费、公用经费相应增加。项目支出减少14,493.55元，下降0.70%，主要原因分析是压减项目经费；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

  （一）基本支出情况

    2022年度用于保障弥渡县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,655,720.47元。与上年对比增加623,715.98元，增长8.87%，主要原因是增加事业人员12人，人员工资、社保缴费、公用经费相应增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,064,109.14元，占基本支出的92.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费591,611.33元，占基本支出的7.73％。

  （二）项目支出情况

    2022年度用于保障弥渡县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,063,492.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。与上年对比减少14,493.55元，下降0.70%，主要原因是压减项目经费。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.民生资金监管平台工作经费：进一步加强民生资金的监管，确保民生优惠政策落到实处。此项目的实施：规范和完善民生资金管理、使用和监督机制，确保民生资金运行安全，最大限度惠及于民。

2.财政业务“一体化”维护服务费及其他电子平台维护费一是全面保障弥渡县财政局 “金财工程应用支撑平台”一体化系统的稳定运行日常维护。二是全面保障弥渡县财政局 “金财工程应用支撑平台”一体化系统的正常使用。三是按照财政部和云南省财政厅的统一部署，实施完成各项建设和运维工作，保障了全县财政专网和系统稳定运行。四是进一步优化、更新了局机房部分软硬件，为各财政信息系统稳定运行提供了基础，保障全县财政数据安全。

3.乡镇账户统设工本费及手续费：主要拨付8个乡镇用于统设账户管理所需的办公业务费。此项目的实施：加强和规范了乡镇账户统作经费的管理，提高经费使用效益，增强经费分配使用和管理的合理性。

4.“一折通”管理工作经费：主要拨付各乡镇财政所，各乡镇财政所用于农户数据信息采集，办公费，印刷费及财政涉农补贴一折通平台建设和管理维护所需费用。此项目的实施：加强和规范了一系统工作经费的管理，提高经费使用效益，增强经费分配使用和管理的合理性。

5.社保基金及社会保险征缴管理工作经费：主要为贯彻落实国务院【社会保险费征缴暂行条例】，实行社会保险全覆盖和基金征缴率达到工作目标。此项目的实施：一是全面落实扩大社会保险覆盖范围和加强基金征缴工作的目标任务。二是建立和实施社会保险登记及申报缴纳制度。三是扩大了社会保险覆盖面的有关政策。四是认真开展社会保险检查及支付工作。

6.政府与社会资本合作工作经费（PPP）主要用于PPP项目实施方案验证，审核监督检查所需经费。由于预算资金及时到位：推动各类资本相互融合，优势互补，促进投资主体多元化，发展所有制经济，有利于理顺政府与市场关系，加快政府职能转变，充分发挥市场配置资源的决定性作用。

  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    弥渡县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出9,715,213.33元，占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加613,402.43元，增长6.74%，主要原因是增加事业人员12人，增加人员工资、社保缴费、公用经费相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出8,268,892.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.11%。主要用于行政运行、财政国库业务、信息化建设及其他财政事务等支出。一是保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；二是保障全县财政专网和核心数据安全；三是编制2022年县级部门预算，实现全年收支目标，对县市“三保”预算进行审核监控，完成基本公共服务领域财政事前与支出责任划分改革，财政管理水平有提升；四是开展绩效评价；五是开展财政专项资金监督检查；六是开展全州财政业务培训；七是防范和打击非法集资、专项排查涉嫌非法集资风险、排查化解企业集资风险；八是全面完成政府会计改革；九是开展政府和社会资本合作政策制订、项目储备、业务指导、项目评估、信息管理、宣传培训等。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出857,448.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.83%。主要用于养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、行政单位离退休等支出。

  9.卫生健康（类）支出366,056.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%。主要用于行政单位医疗支出。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出200,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.06%。主要用于办公费、水费、电费、差旅费、劳务费、其他交通费等。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出22,816.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%。主要用于住房公积金支出。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为60,000.00元，支出决算为48,753.81元，完成年初预算的81.26%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算19,503.81元，占总支出决算的40.00%；公务接待费支出决算29,250.00元，占总支出决算的60.00%，具体是国内接待费支出决算29,250.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

  (一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

    弥渡县财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为60,000.00元，支出决算为48,753.81元，完成年初预算的81.26%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为19,503.81元，完成年初预算的97.52%；公务接待费支出决算为29,250.00元，完成年初预算的73.12%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我部门认真贯彻落实中央八项规定和关于厉行勤俭节约、反对浪费的有关规定，本着有利公务，务实勤俭，杜绝浪费的原则，进一步加强“三公”经费管理，从源头上规范“三公”经费的预算编制和支出监督管理，强化预算约束，严格控制“三公”经费预算总额，支出总额。

    2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加252.12元，增长0.52%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加1,065.12元，增长5.78%；公务接待费支出决算减少813.00元，下降2.70%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是车辆老化费用相应增加。

  (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

  1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

  2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

  3.安排国内公务接待73批次（其中：外事接待0批次），接待人次290人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

    弥渡县财政局2022年机关运行经费支出591,611.33元，增加235,303.76元，增长66.04%，主要原因一是增加事业人员12人，人员增加经费相应增加，二是财政国库业务项目的增加。机关部门运行经费主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

  二、国有资产占用情况

    截至2022年12月31日，弥渡县财政局资产总额4,471,506.01元，其中，流动资产2,935,350.47元，固定资产1,503,717.94元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产32,437.6元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加44620.92元，其中固定资产增加47597.47元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

  三、政府采购支出情况

    2022年度，弥渡县财政局政府采购支出总额653,246.50元，其中：政府采购货物支出240,490.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出412,756.50元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

  四、部门绩效自评情况

    部门绩效自评情况详见附表。

  五、纳入财政专户管理情况

    弥渡县财政局2022年缴入财政专户管理资金0.00元，其中：缴入本级财政专户0.00元，缴入非本级财政专户0.00元。

  六、其他重要事项情况说明

    无

  七、相关口径说明

  （一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

  （二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

  （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

  （四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

  部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

  年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

  财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

  项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

  流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。

  固定资产：单位价值在规定标准以上，使用期限在一年以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，按原价进行反映。

  无形资产：单位持有的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等，按价值进行反映。

  资本性支出（基本建设）:由发展改革部门安排的基本建设支出。

  资本性支出：各单位安排的资本性支出。由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

监督索引号53292501831801111

弥渡县财政局2022年度部门决算公开表202308******13641

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