弥渡县审计局2019年度部门决算

弥渡县审计局2019年度部门决算

                        

目录

第一部分 弥渡县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

  

 

 

第一部分 弥渡县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、主管全县审计工作；负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，维护全县财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

2、起草或拟订地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行；制订并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；参与起草财政经济及其有关的地方性法规、政府规章草案；对直接审计和审计调查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。 

3、向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政、财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。 

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议： 

（1）县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。 

（2）使用财政资金的事业单位和社会团体的财政、财务收支。 

（3）县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。 

（4）县级国有企业和金融机构、县人民政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。 

（5）县级政府部门、乡（镇）级人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。 

（6）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。 

（7）法律、行政法规规定应由弥渡县审计局审计的其他事项。 

5、按规定对县管领导干部及依法属于弥渡县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 

6、组织实施对国家和省、州财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大经济案件。

8、指导和监督内部审计工作。

9、依法通过适当方式组织审计县级驻境外机构财务收支，国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

10、组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在全县审计领域的应用，组织建设全县审计信息系统。

11、承办县委、县人民政府和上级业务主管部门交办的其他工作。 

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年度重点工作任务介绍如下：

1、2019年1－10月，共完成政府投资项目决算审计5项。

2、2019年完成对3 名领导干部进行离任和任期经济责任审计，领导干部离任交接53人次。为教育和考评领导干部、促进廉政建设发挥了积极作用。

3、完成了县本级财政决算草案审计。

4、完成了县本级财政预算执行审计。

5、2019年完成了县本级部门3个单位预算执行审计及114个单位的电子数据筛选。

6、2019年我局将脱贫攻坚工作作为重点工作来抓，下派4名工作队员长期驻挂钩村开展脱贫攻坚工作，其中，一名担任工作队长，一名担任第一书记，单位和职工为挂钩村委会和挂钩户捐赠扶贫专项资金6.5万元。

我局连续六届被命名为省级文明单位，连续18年被表彰为县党风廉政建设先进集体。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入弥渡县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

名称是：弥渡县审计局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

弥渡县审计局2019年末实有人员编制24人。其中：行政编制17人（含行政工勤编制1人），事业编制7人。在职在编实有行政人员23人（含行政工勤人员2人），事业人员3人。 

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

弥渡县审计局2019年度收入合计884.18万元。其中：财政拨款收入733.69万元，占总收入的82.98%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营性收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入150.49万元，占总收入的17.02%。与上年的772.54万元对比增加111.64万元，增长14.45%，主要原因是人员经费增加，其次是县财政拨付的固定资产投资审计及经责审计经费增加。

二、支出决算情况说明

弥渡县审计局2019年度支出合计833.97万元。其中：基本支出615.95万元，占总支出的73.86％；项目支出218.02万元，占总支出的26.14％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年度支出719.97万元相比增加114万元，增长15.83%，主要原因是人员经费增加，其次是县财政拨付的固定资产投资审计及经责审计经费增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障单位机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出615.95万元。与上年度支出449.10万元相比增加166.85万元，增长37.15%，主要原因是人员经费增加，其次是县财政拨付的固定资产投资审计及经责审计经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出505.35万元，占基本支出的82.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费110.54万元，占基本支出的17.95％；对个人和家庭的补助支出0.06万元，占基本支出的0.01%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障单位机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出218.02万元。与上年的270.87万元相比减少52.85万元，减少19.51%，主要原因是压缩经责审计及固定资产投资审计项目开支。2019年的项目支出主要用于开展审计业务工作经费开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

弥渡县审计局2019年度部门一般公共预算财政拨款支出732.20万元,占本年支出合计的100%。与上年的618.45万元相比增加113.75万元，增长18.39%，主要原因是单位基本支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出622.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.96%。主要用于人员经费、办公经费、机构运行、日常公用支出；

具体款、项级科目分别为：

（1）一般公共服务支出 -审计事务-行政运行科目支出399.12万元，主要用于单位行政人员工资及机构运转日常工作开支。

（2）一般公共服务支出-审计事务一审计业务科目支出171.79万元，主要用开展日常审计业务的工作开支。

（3）一般公共服务支出--审计事务一信息化建设科目2.46万元，主要用于各类审计软件的日常运维费开支。

（4）一般公共服务支出-审计事务-事业运行科目35.70万元，主要用于单位事业人员工资及机构运转日常工作开支。

（5）一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务科目13万元，主要用于单位开展审计工作的困难补助开支。

2.社会保障和就业（类）支出42.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.79%。主要用于单位职工工伤保险、生育保险、养老保险等支出。

3.卫生健康（类）支出30.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.15%。主要用于单位人员基本医疗保险及大病医疗保险支出。

4.住房保障（类）支出37.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.10%。主要用于住房公积金缴费。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

弥渡县审计局2019年度部门一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8万元，支出决算为5.91万元，完成预算的73.88%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.69万元，完成预算的92%；公务接待费支出决算为2.22万元，完成预算的55.55%。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数相比，减少2.09万元，减少原因为单位开展厉行节约，压缩公务接待费支出形成。

弥渡县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2.02万元，减少25.47%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.25万元，减少为6.35%；公务接待费支出决算减少1.77万元，减少44.36%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位开展厉行节约，压缩公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.69万元，占62.44%；公务接待费支出2.22万元，占37.56%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.69万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.69万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出2.22万元。其中：

国内接待费支出2.22万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次65人（其中：外事接待人次0人）。主要用于单位开展审计业务的各类上级检查、调研等接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

弥渡县审计局2019年机关运行经费支出39.53万元，与上年的22.34万元相比增加17.19万元，增长76.94%，主要原因是单位人员比上一年增加，从而造成各类运行费用增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，弥渡县审计局部门资产总额562.92万元，其中：流动资产123.99万元，固定资产原值437.42万元，累计折旧153.68万元，净值283.74万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程95.20万元，无形资产67.74万元，无形资产的累计摊销7.75万元，无形资产净值为59.99，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加83.34万元，其中：流动资产增加61.74万元,固定资产净值减少6.97万元，在建工程增加30.20万元，无形资产净值减少1.63万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	562.92	123.99	283.74	240.37	0				43.37			95.20	59.99
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

弥渡县审计局2019年度项目顺利实施，充分发挥项目效益，认真开展审计业务工作，为弥渡县经济社会发展作出了积极贡献，绩效目标完成较好。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。

固定资产：单位价值在规定标准以上，使用期限在一年以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，按原价进行反映。

无形资产：单位持有的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等，按价值进行反映。

资本性支出（基本建设）:由发展改革部门安排的基本建设支出。

资本性支出：各单位安排的资本性支出。由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

附件：

19年决算公开表

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