索引号: 015244040/2024-00030
发布机构: 县财政局
成文日期:
体裁: 通知

弥渡县2024年政府预算公开

发布时间：2024-02-20 16:39

来源：弥渡县财政局

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县十八届人大三次会议文件（十八）

弥渡县2023年地方财政预算执行情况和

2024年地方财政预算（草案）的报告

——2024年2月5日在弥渡县第十八届人民代表大会第三次会议上

弥渡县财政局

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告全县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案），请予审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，县人民政府及其财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，准确把握“稳中求进、以进促稳”的总要求，紧紧围绕年初各项收支目标任务，全面落实中央和省州财政经济稳增长政策措施，扎实推进积极财政政策落实落细，切实兜牢基层“三保”底线，有效防范化解地方政府债务风险，有力促进县域经济回升向好，为建设名副其实的“小河淌水·幸福弥渡”发挥积极作用。

（一）一般公共预算执行情况

2023年，全县一般公共预算收入完成54108万元，完成年初预算的101.86%，完成调整预算数的100.05%，较上年增收3520万元，增长7%，总量全州排名第4位、增幅第5位。分税种完成情况：税收收入完成25035万元，较上年增收1765万元，增长7.6%，占一般公共预算收入的46.3%；非税收入完成29073万元，较上年增收1755万元，增长6.4%，占一般公共预算收入的53.7%。全县一般公共预算支出完成279014万元，完成年初预算的109.29%，较上年增支31154万元，增长12.6%，总量全州排名第3位、增幅第4位。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入54108万元，返还性补助收入3659万元，一般性转移支付收入231988万元，专项转移支付收入35734万元，一般债务转贷收入17430万元，上年结转收入64462万元，动用预算稳定调节基金488万元，收入总计407869万元；一般公共预算支出279014万元，地方政府向国际组织借款还本支出15万元，地方政府一般债券还本支出17430万元，上解上级支出5500万元，调出资金9751万元，结转下年支出96159万元,支出总计407869万元。收支相抵，年终收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，全县政府性基金预算收入完成5933万元，完成年初预算的17.7%，完成调整预算数的86.5%，较上年增收2669万元，增长82.9%。收入未完成年初预算的主要原因是土地出让收入未实现预期目标。政府性基金预算支出完成18381万元，完成年初预算的63.38%，较上年减支28019万元，减支60.39%。政府性基金减支较大的主要原因是2022年上级下达我县新增专项债券资金34000万元，2023年无新增专项债券资金。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入5933万元，上级补助收入3940万元，上年结转收入2991万元，调入资金9751万元，地方政府专项债券转贷收入7500万元，收入总计30115万元；政府性基金预算支出18381万元，专项债券还本支出8000万元，上解支出159万元，结转下年支出3575万元，支出总计30115万元；收支相抵，年终收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2023年，全县社会保险基金预算收入完成59172万元，完成年初预算的94.3%，较上年增收1925万元，增长3.4%。全县社会保险基金预算支出完成60994万元，完成年初预算的100.01%，较上年增支6035万元，增长11%。

社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入59172万元，社会保险基金预算支出60994万元，收支相抵，本年结余-1822万元，年末滚存结余40017万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2023年，全县无国有资本经营预算收入。全县国有资本经营预算支出完成10万元，较上年减少14万元，减58.3%，全部为上级补助支出。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算上级补助收入10万元，收入总计10万元；国有资本经营预算支出10万元。收支相抵，年终收支平衡。以上相关数据均为快报数，待州财政局批复我县2023年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告变化情况。

（五）政府性债务情况

2023年全县政府性债务余额158978.01万元，其中：政府债券154363万元（一般债券47263万元，专项债券107100万元），存量债务4320.01万元，或有债务295万元。

2023年我县偿还政府性债务本金及利息14880.38万元，其中一般债务本金2070万元，利息1042.84万元；专项债务本金8000万元，利息3767.54万元。一般债券到期本金1830万元、专项债券本金7500万元通过申请发行2023年再融资债券偿还，专项债券本金县级偿还500万元，存量债务还本240万元。

二、落实县人大决议和重点工作开展情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。一年来，县人民政府及其财政部门认真贯彻预算法和人大预算审查监督有关要求，严格执行十八届人大二次会议批准的预算，实施积极的财政政策，优化支出结构，更加注重精准、可持续，不断加强预算管理，着力保障重点支出，切实防范化解风险，持续深化财税改革，进一步强化财会监督、严肃财经纪律，推动经济运行整体回升向好。

（一）落实积极财政政策，助推经济社会发展。一是落实税费减免政策。坚决贯彻落实中央、省、州关于延续优化的各项减税降费政策措施，全力推进小规模纳税人增值税减免、小微企业和个体工商户所得税减征、小微企业“六税两费”按50%征收等税收优惠政策，贯彻执行阶段性降低失业保险费率至1%等税费优惠政策落地落细，助力企业享受政策红利，为稳市场主体、稳经济大盘积极贡献力量。2023年累计减免税收22158万元（其中：增值税减免12741万元，企业所得税减免5880万元）,减免非税1490万元。二是积极用好财政金融政策。切实加大普惠小微企业支持力度，2023年共发放普惠小微企业信用贷款7473户，贷款余额192137.25万元，同比增加31046.21万元，增长19.2%。2023年以来，普惠小微企业加权贷款利率为4.43%，较上年同期下降50个基点，累计为普惠小微企业让利969.3万元。三是着力优化政府采购营商环境。严格落实《政府采购促进中小企业发展管理办法》，认真贯彻执行政府采购项目向中小微企业倾斜支持政策，将政府采购更多份额预留给中小企业，着力扶持中小微企业发展。2023年全县政府采购合同金额41918万元，其中合同授予中小微企业39923万元，占比95.24%。

（二）强化重点领域投入，厚植财源基础。一是支持重大项目建设。加大项目前期投入力度，县级安排项目前期经费1000万元，支持做好项目储备和前期工作，坚持以大项目拉动投资，催生财源。二是加大招商引资和工业经济支持力度。全年安排招商引资工业发展专项资金7500万元，电商企业培育及商贸、营利性服务企业升限纳统稳增长扶持奖励资金150万元，发挥财政资金引领和撬动作用，吸引更多招商引资项目落地，推动工业经济高质量发展。三是加强收入征管。加强对重点行业、重点税源、重点企业的监控，兼顾零星税源征收。进一步加强执收执法单位罚没收入、行政事业性收费收入、国有土地出让收入等非税收入的管理，确保财政收入稳预期、有质量、可持续。四是落实奖励政策。2023年兑现各乡镇2022年度培植财源考核经费及县对乡镇和部门综合考评奖补经费377.8万元。充分调动乡镇和部门培植财源、协税护税、增收节支的积极性。五是加大向上争取力度。将各乡镇、各部门向上争取资金情况纳入年度综合考评，激发全县各部门向上争取资金的积极性。2023年共争取上级补助资金275321万元。六是扎实推进国有企业改革。结合我县实际，制定了《弥渡县县属国有企业改革发展三年行动方案（2023-2025年）》。加强企业重大事项管理、企业资产管理和财务管理，严格执行各类资金往来的审批、审核、备案等事项。进一步加大国有企业整合重组力度，归类整合业务相同或高度重合的子企业、低效微效企业，强化不动产权证办理督办，加强企业融资服务，集中资源形成合力，将资源向县属国有企业集中。

（三）优化支出结构，加强民生保障。积极筹措资金保障好普惠性、基础性、兜底性民生支出，2023年全县民生支出242871万元，占一般公共预算支出的87%。一是支持教育高质量发展。安排教育支出53555万元，占一般公共预算支出比重为19.2%，完善教育经费保障机制，逐步提高教育基础设施建设。保障学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等各阶段教育经费投入，促进我县教育工作质量提升。二是持续加大卫生医疗健康事业投入力度。安排卫生健康支出38387万元，占一般公共预算支出比重为13.8%，其中：财政对基本医疗保险基金的补助17965万元、公共卫生服务支出4755万元、行政事业单位医疗支出4705万元、医疗救助资金支出1957万元，提升全县卫生健康水平。三是支持社会保障体系建设。安排社会保障和就业支出48851万元，占一般公共预算支出比重为17.5%，其中：最低生活保障支出7562万元、抚恤支出3765万元、特困人员救助供养支出1478万元、残疾人事业支出1205万元，完善社会保障体系，做好困难群众兜底保障。四是全面推进乡村振兴。安排农林水支出57959万元，占一般公共预算支出比重为20.8%，其中巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出25669万元，全力保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。突出涉农统筹等资金的优先地位，积极向上级争取衔接资金，加强财政资金的统筹管理，确保上级补助资金和涉农统筹整合资金的高效安全。2023年整合财政涉农资金16912万元，其中：中央资金11704万元、省级资金5208万元。全面落实惠民惠农政策，2023年通过“一卡通”等形式兑付惠民惠农补贴24242.19万元，其中：耕地地力保护补贴2365.98万元、种粮农民一次性补贴181.96万元。

（四）加大财会监督力度，提升财政管理水平。一是健全“过紧日子”长效机制。从严从紧安排预算，严格控制“三公”经费和会议费、培训费等一般性支出，持续压减非重点非刚性支出，集中财力优先保障“三保”、债务还本付息等刚性支出。二是加大“三资”盘活力度。完善“三资”盘活机制，成立县“三资”盘活工作领导小组，调度指挥全县“三资”盘活工作，明确“三资”盘活任务清单，开展“三资”盘活立项跟踪督查，科学统筹盘活我县存量资金、资产、资源，提高国有资产、资源、资金使用效益。2023年完成土地及资产盘活13项，出让总价30985.56万元。持续加大对各部门各单位结转结余资金清理盘活力度，2023年共收回各单位专户存量资金2034万元。三是深入推进财政资金监管“清源行动”。认真贯彻落实县委深化推进“清廉弥渡”建设总体部署，在全县范围内深入开展财政资金监管“清源行动”。成立专项行动领导小组，紧盯财政资金管理使用过程中的关键业务、关键环节、关键人员，制定印发《财政资金监管“清源”行动工作方案》，重点围绕2020年以来，六个方面37种具体情况进行整治，坚持问题导向、目标导向，聚焦财政资金从源头到末梢的全流程、全要素、全方位管控情况，以查促改，强化源头管控，规范资金运行，确保财政资金安全。四是全面实施预算绩效管理。进一步规范财政预算管理，提高财政资金使用绩效，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，对纳入绩效目标管理的全县61家县级预算单位定期开展绩效目标运行监控，实现了绩效目标实现程度和预算执行情况的“双监控”，监控范围比例达100%。

（五）兜牢“三保”底线，防范化解财政风险。一是全面落实“三保”主体责任。把“三保”工作放在各项工作的首位，严守“三保”底线，坚持国家和省级标准的“三保”支出在财政支出中的优先顺序，在预算编制、执行和库款拨付等方面优先保障“三保”支出。2023年弥渡县“三保”支出148965万元，其中：保基本民生支出55978万元、保工资支出84213万元，保运转支出8774万元。二是加强政府债务管理。扎实做好政府债务风险防范工作，根据中央和省州债务风险化解的相关安排，在锁定存量地方债务底数的基础上，制定切实可行的债务风险化解方案，按“一债一策”制定分年偿还计划，坚持以自身化债努力为主，优先考虑通过盘活自身资金资产资源“砸锅卖铁”化债，切实防范和化解地方债务风险，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险底线，2023年化解隐性债务2.39亿元。三是防范化解国库资金运行风险。严格执行《财政部关于严格规范地方财政暂付性款项管理的通知》以及省州有关暂付款管理文件精神，按照“积极稳妥、分类处置”的原则制定暂付款消化方案，扎实推进财政暂付款清理消化，加快暂付款清理收回，严格控制新增财政暂付款。加强库款运行分析和监控，对库款保障水平动态监控、动态评估、动态处理，对工资支付风险进行保障评估，防范化解国库资金运行风险。2023年消化暂付款12197.73万元。四是加强金融风险防范。加大处非宣传力度，及时发布县域防非处非预警，建立健全金融风险处置机制，加大地方金融机构不良贷款处置力度，优化贷款环境，确保我县金融机构良性运行。

各位代表，2023年全县上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了全县财政的平稳运行，这是县委正确领导的结果，是县人大、县政协正确监督的成果，也是全县上下共同努力的结果。同时，我们也要清醒地认识到，我县当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是弥渡县经济总量小，财政增收乏力，财源基础依然比较薄弱，受经济下行压力及房地产调控等因素影响，土地出让收入存在很大的不确定性。二是财政资金供需矛盾较为突出。乡村振兴、产业发展、城市建设等重点支出需求较大，财政保基本民生、保工资、保机构正常运转兜底任务繁重，财政支出压力逐年增大，收支矛盾十分尖锐，财政将长期处于有缺口的紧平衡状态。三是专项债券项目收益平衡困难。历年争取的大部分专项债券项目收益较少或无收益，偿付债券本息支出责任最终由县级财政承担，造成财政还款压力较大。四是多重隐患叠加交织，财政安全面临挑战。偿债高峰期到来，地方政府债务到期本息规模逐年加大，同时基层“三保”、暂付款消化，都需要大量的财政投入，在当前财政收入组织困难、地方可用财力增长缓慢的背景下，财政运行风险进一步凸显。五是资金使用绩效不高，一些部门的预算绩效管理意识还比较薄弱，财政资金使用效益还需进一步提升。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员意见，积极采取有针对性措施，努力加以解决。

三、2024年全县地方财政预算草案

2024年我县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全；落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效；强化问题导向和目标导向，创造性抓好工作落实，不断巩固稳中向好的基础，增强财政保障能力。

2024年财政预算安排的基本原则是：一是加大财政资源统筹，加强四本预算统筹管理，强化财政资金和单位资金统筹，加大跨年度预算统筹。二是优化重点支出保障，坚持零基预算导向，完善“能增能减”“能进能出”的预算分配机制，加强重大决策部署财力保障。三是持续建设节约型财政，严控行政运行成本，强化“三公”经费管理，严禁违规修建楼堂馆所，严控编外人员经费管理。四是提升绩效管理效能，持续深入推进预算绩效管理，建立健全涵盖预算编制、执行、监督的全过程绩效管理机制，推进绩效评估、加强目标审核、强化结果应用。五是强化预算执行约束，强化预算法治意识，强化指标管控，严控预算调剂，严控新增支出，硬化预算刚性约束。

（一）一般公共预算收支预算草案

2024年全县安排一般公共预算收入56820万元，较上年增收2712万元，增长5%。安排一般公共预算支出287400万元，较上年增支8386万元，增长3%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入56820万元，返还性补助收入3659万元，一般性转移支付收入182500万元，专项转移支付收入35000万元，调入资金220万元，上年结转收入96159万元，收入总计374358万元；一般公共预算支出287400万元，上解上级支出5500万元，结转下年支出81458万元，支出总计374358万元。收支相抵，年终收支平衡。

“三保”支出（含上级专款）预算安排情况：2024年“三保”支出预算安排159158万元，其中：保基本民生支出安排60873万元，保工资支出安排92231万元，保运转支出安排6054万元。

（二）政府性基金收支预算草案

2024年，全县政府性基金预算收入安排25100万元，较上年增收19167万元，增长323.1%；全县政府性基金预算支出安排28400万元（含上级专款），较上年增支10019万元，增长54.5%。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入25100万元，上级补助收入4000万元，再融资专项债券收入2610万元，上年结转收入3575万元，收入总计35285万元。政府性基金预算支出28400万元，专项债券还本支出2900万元，结转下年支出3985万元，支出总计35285万元，收支相抵，年终收支平衡。

（三）社会保险基金预算草案

2024年，全县社保基金预算收入安排82852万元，较上年增收23680万元，增长40%。全县社保基金预算支出安排92418万元，较上年增支31424万元，增长51.5%。

社会保险基金预算收支平衡情况：全县社保基金预算收入82852万元，社保基金预算支出92418万元，当年收支结余-9566万元，年末滚存结余29253万元。

（四）国有资本经营预算草案

2024年，全县国有资本经营预算收入489万元。全县国有资本经营预算支出安排279万元，较上年增支269万元。

国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入489万元，上级补助收入10万元，收入合计499万元；国有资本经营预算支出279万元，调出资金220万元，支出合计499万元，收支相抵，年终收支平衡。

按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，在2024年预算年度开始后和县人大会批准预算之前，县财政已将上年度结转的支出以及必需的基本支出提前下达各部门，以保障各部门正常运转。

四、2024年财政工作重点

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。做好财政工作意义重大。面对依然复杂严峻的财政形势，按照全县经济社会发展的总体思路和主要目标，重点抓好以下方面的工作：

（一）持续推进财源建设，打好财源培植攻坚战。一是发展壮大园区经济，扎实推进中小企业孵化园、沪滇数字健康产业园、农产品加工园、弥南农旅融合园、数字经济物贸产业园建设，做大工业底盘，补足工业短板，夯实财源基础。二是聚焦招商引资、项目建设，加大招商引资和项目前期投入力度，健全招商引资项目落地服务保障机制，以项目承载投资、涵养税源，发展绿色产业，拓展旅游产业，培植新型财源。三是落实企业帮扶。持续完善企业帮扶机制，解决好企业融资难、融资贵和调头难问题；做好“土特产”文章，将农副产品加工作为全县工业商贸经济的增长点和突破口，加快推进种业、数字农业等现代特色农业产业园建设。四是发挥积极财政政策对经济稳增长的拉动作用，继续落实组合式税费支持政策，加强直达资金分配管理，增强惠企利民实效。发挥政府采购支持中小微企业政策效应，促进中小微企业在政府采购活动中份额扩大、成本降低。五是加大资金争取力度。积极抢抓中央和省州新一轮稳增长、扩投资、促消费的政策机遇，强化对政策措施和稳增长若干政策措施的学习，把握资金支持导向，加大项目谋划包装，全力抓好向上争取工作。

（二）继续加大财政资源统筹，优化重点支出保障。一是加强四本预算统筹，强化财政资金和单位资金统筹，加大跨年度预算统筹，强化政策协同，将落实中央和省州，县委、县政府重大决策部署作为预算安排的首要任务。二是支持保障和改善民生。持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，在发展中保障和改善民生，推进基本公共服务均等化；实施好就业优先政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业；完善医疗卫生保障制度，着力减轻人民群众看病就医负担，落实好社会救助政策，切实保障好困难群众的基本生活。推动高质量教育体系建设，提高义务教育经费保障水平，多渠道增加普惠性学前教育资源，加快弥渡一中整体搬迁和滇西应用技术大学弥渡乡村振兴学院建设。三是支持抓好“三农”工作。用好用活高标准农田和水利领域项目增发国债补助资金，加强产业和就业帮扶，切实巩固拓展脱贫攻坚成果；提升粮食安全保障能力，保障农民种粮收益；支持推进城乡融合，服务好农村各项改革和乡村发展，不断增强农民幸福感，获得感。四是支持加强生态文明建设。坚持以绿美为底色，以美丽县城建设为抓手，持续巩固国家卫生县城、省级文明城市、省级民族团结进步示范县创建成果，全力争创全国文明城市、国家园林城市、国家卫生县（乡镇）建设。支持推进第二污水处理厂、“一河一路”生态环境治理提升项目建设，实施好农村污水治理、乡村河道生态治理和乡村生态环境提升三大工程。

（三）防范化解财政风险，增强财政可持续性。一是始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，完善基层财政运行监控，筑牢兜实“三保”底线。二是树牢“过紧日子”理念、健全制度、严格执行、强化监督。三是严格落实既定化债举措，加大存量隐性债务化解力度，坚决防止新增隐性债务，健全完善化债长效机制，强化偿债主体责任意识，及时足额偿还到期政府债务本息，有效防范化解地方债务风险。四是继续加强财政暂付款管理。严格按照《财政部关于严格规范地方财政暂付性款项管理的通知》要求，从源头上加强对暂存暂付款项的控制，积极统筹化解存量，确保财政往来款只减不增。

（四）狠抓财政管理改革，提升财政治理效能。一是严肃财经纪律，加大财会监督。完善财会监督体系和工作机制，扎实开展财会监督专项行动，全方位、多角度开展财政监督检查工作，对直达资金、地方政府专项债券等重点资金实施常态化监管，提高资金使用绩效。加强行政事业单位资产管理，规范资产核算，推进资产整合、共享、共用和合理流动。加大会计信息质量监督检查，规范会计代理记账行为，切实提升财会监督效能。二是加强财政管理，深入推进财政法治体系建设，加快预算管理一体化建设和应用，完善绩效管理体系，提升财政绩效管理水平。加大预算绩效评价结果的反馈运用，努力提升财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。三是加强会计和国有资产管理。健全完善行政事业单位国有资产管理制度，提升国有资产配置运营效率，提高国有资产管理监督能力，增强国有资产管理公开透明度。四是持续盘活资源资产。加强行政事业单位资产管理，规范资产核算，推进资产整合、共享、共用和合理流动。但凡连续结余结转两年的各级资金，当年下达的县级财政资金以及当年下达各单位的存量资金，到年底未使用完毕的一律收归财政统筹使用，原则上不再原渠道返还，收回的财政存量资金一律由财政统筹用于弥补支出缺口，缓解财政困难。五是加强财政干部队伍建设，深入学习贯彻习近平总书记关于全面从严治党重要论述，着力巩固拓展主题教育成果，着力落实全面从严治党责任，着力推进党风廉政建设，着力打造高素质专业化财政干部人才队伍，以良好的精神状态和工作作风奋进新征程、建功新时代。