弥渡县财政局2024年度会计信息质量检查结果公示

弥渡县财政局

2024年度会计信息质量检查结果公示

为切实履行财政部门会计监督职责，充分发挥财政部门财会监督职能，进一步提升我县会计信息质量，弥渡县财政局于2024年5月20日至21日派出检查组实地对弥渡县自然资源局、弥渡县团委2023年度的会计信息质量进行了检查。现将检查结果公示如下：

一、弥渡县自然资源局

弥渡县自然资源局按照《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》和政府会计准则制度等相关规定，设置了会计岗位，配备财务人员，依法、依规开设了相应的银行账户，按规定进行会计核算。建立并制定单位预算管理、收支管理、政府采购、合同管理等内部控制制度，系统内建立内部控制制度，从单位层面、业务层面及“三重一大”决策机制等方面制定了具体的制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。内控在财务管理中发挥了有力的作用，单位财务收支规范。资产管理制度建立，管理人员和财务人员分设，资产管理合规；依法开展了部门预决算公开；会计核算真实完整。检查中未发现单位有担保贷款、融资、举债和私设“小金库”的情况。检查中发现单位存在会计基础工作不够规范问题1个，资产管理方面问题1个，现已向被查单位发出建议书1份。

二、弥渡县团委

弥渡县团委按照《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、政府会计准则制度等规定，设置了会计岗位，配备财务人员，依法、依规开设了相应的银行账户，按规定进行会计核算。建立并制定单位预算管理、收支管理、资产管理、合同管理等内部控制制度，系统内建立内部控制制度，从单位层面、业务层面及“三重一大”决策机制等方面制定了具体的制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。内控在财务管理中发挥了有力的作用，单位财务收支基本规范。资产管理人员和财务人员分设，资产管理基本规范，账实相符，资产处置按规定报批；依法开展了部门预决算公开；会计核算真实完整。检查中未发现单位有担保贷款、融资、举债和私设“小金库”的情况。但在检查中发现单位存在内控建设方面问题2个，会计核算方面问题1个，已向单位发出建议书1份。

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                             2024年5月24日

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